Кто должен быть указан в качестве продавца в книге покупок при агентском договоре?
Здравствуйте!
Помогите, пожалуйста разобраться, я чего-то не понимаю.
Наше ООО на общей системе налогообложения.
Агентский договор заключен между ООО "Агент" и ООО "Принципал" (наша фирма).
Вся оплата производится на счет Агента. Агент от имени Принципала принимает на себя обязанности по получению/отправке груза. Сам перевозчик (Исполнитель) - РЖД.
После оказанной услуги Агент выставляет нам (Принципалу) акт о оказанных услугах и присылает нам счет-фактуру где продавец - Перевозчик -исполнитель, а покупатель - Принципал (мы). К счет фактуре прилагаются копии актов от исполнителя (заверены агентом). По документам все верно. У меня вот какой вопрос. В книге покупок по НДС как продавец должен быть указан Агент с кодом вида операции 01 (т.к все расчеты ведутся с агентом) или исполнитель с другим кодом операции? Большое спасибо.
Помогите, пожалуйста разобраться, я чего-то не понимаю.
Наше ООО на общей системе налогообложения.
Агентский договор заключен между ООО "Агент" и ООО "Принципал" (наша фирма).
Вся оплата производится на счет Агента. Агент от имени Принципала принимает на себя обязанности по получению/отправке груза. Сам перевозчик (Исполнитель) - РЖД.
После оказанной услуги Агент выставляет нам (Принципалу) акт о оказанных услугах и присылает нам счет-фактуру где продавец - Перевозчик -исполнитель, а покупатель - Принципал (мы). К счет фактуре прилагаются копии актов от исполнителя (заверены агентом). По документам все верно. У меня вот какой вопрос. В книге покупок по НДС как продавец должен быть указан Агент с кодом вида операции 01 (т.к все расчеты ведутся с агентом) или исполнитель с другим кодом операции? Большое спасибо.
Comments
-
Цитата: Здравствуйте!Помогите, пожалуйста разобраться, я чего-то не понимаю.Наше ООО на общей системе налогообложения.Агентский договор заключен между ООО "Агент" и ООО "Принципал" (наша фирма).Вся оплата производится на счет Агента. Агент от имени Принципала принимает на себя обязанности по получению/отправке груза. Сам перевозчик (Исполнитель) - РЖД.После оказанной услуги Агент выставляет нам (Принципалу) акт о оказанных услугах и присылает нам счет-фактуру где продавец - Перевозчик -исполнитель, а покупатель - Принципал (мы). К счет фактуре прилагаются копии актов от исполнителя (заверены агентом). По документам все верно. У меня вот какой вопрос. В книге покупок по НДС как продавец должен быть указан Агент с кодом вида операции 01 (т.к все расчеты ведутся с агентом) или исполнитель с другим кодом операции? Большое спасибо.Добрый вечер!
Код, действительно, 01 (Приказ ФНС России от 14.03.2016 N ММВ-7-3/136@).
При этом в качестве поставщика в книге покупок указывается РЖД, а данные об агенте отражаются в графах 11 и 12 книги покупок. -
НКК, большое Вам спасибо. Я очень признательна, сама разобраться не смогла, Вы все поставили на свои места.
